Cara Menerima Derma Tanpa Menjadi Pertubuhan Bukan Untung di US (2026)

Jika anda seorang pencipta, artis, streamer, atau seseorang yang menjalankan tujuan tidak rasmi, inilah berita baiknya: anda tidak perlu menjadi badan amal atau pertubuhan bukan untung yang berdaftar untuk menerima derma atau tip secara sukarela. Orang ramai boleh menyokong anda secara terus — tanpa 501(c)(3), tanpa pemfailan dikecualikan cukai.

Satu peraturan datang bersama kebebasan itu, dan panduan ini adalah mengenainya: kerana anda bukan badan amal, anda tidak boleh mempersembahkan diri anda sebagai badan amal. Anda tidak boleh memanggil halaman anda sebuah "badan amal," dan penyokong tidak boleh menolak cukai apa yang mereka berikan.

Peringatan jujur. Ini adalah maklumat umum, bukan nasihat undang-undang atau cukai — Donairo bukan badan amal, firma guaman, atau akauntan anda. Artikel ini berasaskan US: undang-undang cukai US berserta peraturan amal, pendaftaran kutipan dana, dan perlindungan pengguna US. Di luar US, persamaannya dikendalikan oleh pengawal selia berbeza dengan peraturan berbeza — semak pihak berkuasa cukai tempatan dan pengawal selia amal/kutipan dana anda, dan berbincang dengan profesional yang berkelayakan, sebelum bergantung pada apa-apa di sini.

Adakah ia dibenarkan? Bolehkah individu menerima derma?

Ya. Tiada apa-apa dalam undang-undang US yang mensyaratkan penerimaan wang sukarela oleh individu kepada status badan amal. Status 501(c)(3) dan peraturan pendaftaran amal negeri mengawal dua perkara — sama ada penderma boleh menolak cukai, dan pengawalseliaan organisasi yang memujuk orang awam. Kedua-duanya tidak terpakai kepada individu yang menerima hadiah peribadi atau tip. (Ini gambaran US; perinciannya berbeza mengikut negara, jadi semak peraturan tempatan anda.)

Pertama, perkataan itu penting: hadiah vs. tip vs. derma vs. sumbangan amal

Perkataan membawa berat untuk cukai — ini ialah istilah undang-undang cukai US; ideanya berulang di tempat lain, tetapi label dan ujian berbeza:

Sebuah "sumbangan amal" adalah terhad — IRS mentakrifkannya sebagai hadiah "kepada, atau untuk kegunaan, sebuah organisasi berkelayakan" (Pub 526). Wang kepada individu tidak pernah menjadi satu.
Sebuah hadiah ialah wang yang diberi daripada "kemurahan hati yang terlepas dan tidak berkepentingan," tiada apa-apa diharapkan sebagai balasan (Duberstein) — di US, selalunya boleh dikecualikan daripada pendapatan di bawah §102.
Sebuah tip untuk kandungan atau kerja anda condong ke arah sebaliknya — ke arah pendapatan boleh dikenakan cukai kepada anda.

Jadi "derma" di sini bermaksud sebuah hadiah atau tip peribadi secara sukarela kepada individu atau tujuan tidak rasmi — bukan sumbangan amal yang boleh ditolak cukai — dan itu memacu setiap jawapan cukai di bawah.

Inilah gambaran cukai US untuk setiap satu:

Istilah	Pergi kepada	Tolakan penderma (US)?	Penerima dikenakan cukai (US)?	Selamat untuk anda guna label ini?
Sumbangan amal	Badan amal US berdaftar (501(c)(3))	Ya	Tidak — badan amal dikecualikan cukai atasnya	Hanya jika anda MEMANG badan amal berdaftar
Derma / tip (kepada anda)	Anda, seorang individu	Tidak	Bergantung — lihat di bawah	Ya ("sokongan sukarela")
Hadiah	Sesiapa sahaja	Tidak	Selalunya tidak, jika hadiah tulen	Ya, jika benar-benar tiada syarat

(Kebolehtolakan yang memerlukan badan amal berdaftar juga terpakai di UK, Kanada, dan Australia — hanya mekanismenya berbeza: tolakan US, Gift Aid UK, kredit Kanada, DGR Australia.)

Tip atau derma — adakah ia penting? Dalam penggunaan harian ia kabur, tetapi sebab di sebalik wang itulah yang dikira. Sebuah tip dihantar kerana apa yang anda lakukan, untuk memastikan anda terus mencipta kandungan; sebuah derma atau hadiah biasanya ditujukan kepada matlamat atau tujuan, tiada apa-apa diharapkan sebagai balasan. Walau apa pun, kedua-duanya bukan boleh ditolak cukai bagi pemberi. Donairo berfungsi untuk kedua-duanya — derma satu kali dan berasaskan matlamat yang, bergantung pada keadaan, mungkin diklasifikasikan sebagai tip.

Adakah saya perlu membayar cukai atas wang yang saya terima?

Kebimbangan #1, dijawab dengan jujur: ia bergantung — tidak secara automatik bebas cukai, dan tidak secara automatik dikenakan cukai. Ia bergantung pada semua fakta dan keadaan — niat pemberi, sama ada anda memberi apa-apa balasan — dan pada tempat anda tinggal. Di US, panduan crowdfunding IRS menyatakan hadiah daripada "kemurahan hati yang terlepas dan tidak berkepentingan" mungkin tidak dikenakan cukai, manakala sumbangan lain mungkin dikenakan — wang yang terikat kepada kandungan anda condong ke arah pendapatan, manakala sokongan yang diberi tanpa apa-apa diharapkan sebagai balasan boleh menjadi hadiah yang boleh dikecualikan. Bukan nasihat cukai — tanya profesional yang berkelayakan, dan simpan rekod walau apa pun.

Tiga perkara US yang orang ramai keliru: cukai hadiah ialah urusan pemberi (cukai berbeza yang tidak menjadikan derma bebas cukai pendapatan); tolakan "No Tax on Tips" ialah tolakan cukai pendapatan yang berhad, bukan pengecualian cukai; dan Form 1099-K ialah pencetus pelaporan platform, bukan cukai — lihat FAQ. (Angka US ini berubah — semak panduan IRS semasa.)

Adakah derma penyokong saya boleh ditolak cukai?

Tidak — inilah satu-satunya "tidak" yang jelas dan tegas. Tip atau derma kepada anda sebagai individu (atau tujuan tidak rasmi) tidak boleh dituntut sebagai tolakan amal; hanya hadiah kepada badan amal berdaftar (sebuah 501(c)(3) US) yang boleh. IRS berterus terang: "Hadiah kepada individu tidak boleh ditolak cukai." Ini ialah hadiah peribadi secara sukarela, bukan sumbangan amal. (Kesimpulan yang sama di UK, Kanada, dan Australia — tolakan di sana juga memerlukan badan amal berdaftar.)

Badan amal vs. hadiah peribadi: di mana garisnya

Bukankah negeri-negeri US memerlukan anda mendaftar sebelum "memujuk derma"? Bagi individu yang menerima tip peribadi, secara amnya tidak. Pendaftaran pemujukan amal negeri US menyasarkan organisasi yang memujuk orang awam untuk tujuan amal — bukan individu yang menerima hadiah atau tip peribadi. Membingkai halaman anda sebagai sokongan peribadi ("sokong kerja saya," "beri saya tip," "sumbang untuk [seseorang yang dinamakan]") kekal selamat; membingkainya sebagai tujuan amal awam itulah yang boleh menarik peraturan negeri. (Di luar US, peraturan kutipan dana amal berbeza — semak pengawal selia tempatan anda.)

Mengapa butang "Derma" asli tidak dibina untuk anda

Ciri asli "Derma kepada pertubuhan bukan untung" pada platform besar dipagar kepada badan amal berdaftar — perkara dasar platform, bukan perkara cukai. YouTube Giving memerlukan 501(c)(3); alat Meta memerlukan badan amal yang diluluskan; dan kadar amal serta Donate Button PayPal adalah untuk badan amal yang disahkan PayPal (PayPal juga menamatkan ciri "Fundraiser" peribadinya pada 2024).

Jadi sebagai bukan badan amal, jawapan yang bersih ialah sebuah halaman derma luaran berjenama dengan pautan boleh dikongsi dan kod QR — laluan yang diisi oleh Donairo dan alat serupa. (Dasar berubah; sahkan dahulu.)

Pilihan anda untuk mengutip wang

Apabila anda membandingkan alat, lihat melepasi kadar tajuk utama kepada apa yang sebenarnya anda simpan — yuran platform dan pemprosesan pembayaran di atasnya ("percuma" biasanya bermaksud yuran platform 0%, bukan jumlah 0%) — dan tangkapan yang disembunyikan oleh setiap satu:

Alat	Perlu badan amal?	Yuran platform	Apa tangkapannya?
Donairo	Tidak	~1% + pemprosesan PayPal disalurkan, tanpa markup	Dibina untuk hadiah dan matlamat satu kali — tiada keahlian, faedah, atau berulang; dan anda menyelesaikan semakan ID PayPal sebelum halaman anda boleh membuat pembayaran
Ko-fi	Tidak	0% atas tip (pelan percuma)	Akaun baharu mempunyai "Contributor" dihidupkan secara lalai — potongan 5% daripada tip anda (selainnya 0%) sehingga anda menarik diri (Settings → Payment); Ko-fi membingkainya sebagai membiayai platform dan membuka faedah halaman
Buy Me a Coffee	Tidak	~5% yuran platform	Dikenakan di atas pemprosesan pembayaran
GoFundMe	Tidak (peribadi US)	0% yuran platform	Sebuah "tip" penderma yang telah diisi (pilihan) kepada GoFundMe semasa pembayaran; dan untuk dibayar anda mesti menyediakan dan mengesahkan pemindahan bank menjelang tarikh akhir selepas derma pertama, atau derma boleh dikembalikan secara automatik
Zeffy / Give Lively	Ya (pertubuhan bukan untung sahaja)	0%	Tidak terbuka kepada individu — untuk pertubuhan bukan untung (Give Lively memerlukan 501(c)(3) berdaftar; Zeffy, mana-mana pertubuhan bukan untung/organisasi)

Jenis wang berbeza, untuk cukai: Donairo, Ko-fi, Buy Me a Coffee, dan kempen GoFundMe peribadi mengutip hadiah/tip sukarela kepada individu — bukan boleh ditolak cukai oleh penderma; hanya alat pertubuhan bukan untung berdaftar (Zeffy/Give Lively, atau kutipan dana amal di GoFundMe) yang mengutip sumbangan amal yang boleh ditolak cukai. Maklumat umum, bukan nasihat cukai.

Mengenai perbandingan ini: Yuran dan dasar berubah — sahkan terma semasa pada halaman harga setiap penyedia. Donairo tidak bergabung dengan, disokong oleh, atau ditaja oleh mana-mana syarikat lain yang dinamakan di sini; nama dan tanda dagangan mereka adalah milik pemilik masing-masing.

Cara bermula, langkah demi langkah

Pilih alat / halaman dihoskan — satu pautan bersih, boleh dikongsi, tiada status amal diperlukan.
Cipta halaman anda. Ceritakan kisah yang jujur — siapa anda dan untuk apa wang itu — dan nyatakan dengan jelas anda seorang individu atau pencipta, bukan badan amal.
Sambungkan pembayaran anda (PayPal atau bank anda sendiri). Jangkakan semakan identiti/KYC dahulu.
Tetapkan jumlah cadangan dan matlamat — pratetap berserta medan tersuai; matlamat yang kelihatan membina kepercayaan.
Kongsi pautan + QR anda — bio, penerangan video, strim, papan tanda.
Jejaki untuk cukai. Simpan rekod anda sendiri — Donairo tidak mengeluarkan borang cukai, dan sebarang pelaporan 1099-K US adalah tanggungjawab pemproses pembayaran di bawah peraturan IRS (lihat FAQ).
Uji dahulu — hantar derma sebenar yang kecil dan sahkan ia tiba.

Pada halaman anda, sebut bahagian senyap dengan lantang: sumbangan ialah hadiah peribadi secara sukarela, tidak boleh ditolak cukai, dan anda bukan badan amal berdaftar. Satu syarat praktikal: derma tidak mendapat perlindungan pembeli/penjual dan pembayaran yang dibiayai kad boleh diterbalikkan, jadi jangan janjikan "tidak boleh dikembalikan."

Cara meminta tanpa salah nyata (bahagian yang paling berbaloi untuk dilakukan dengan betul)

Apa yang menyebabkan orang ramai bermasalah bukanlah menerima wang — tetapi salah nyata mengenainya (di US, amalan tidak adil atau menipu di bawah FTC Act §5 dan setiap undang-undang perlindungan pengguna negeri; negara lain mempunyai persamaan). Garisan merah yang tegas:

Jangan panggil diri anda sebuah "badan amal," "pertubuhan bukan untung," atau "501(c)(3)" jika anda tidak berdaftar.
Jangan katakan atau berikan gambaran derma "boleh ditolak cukai" atau sebagai "penolakan cukai." (Ia tidak.)
Jangan berikan gambaran anda "dikecualikan cukai," atau menuntut nombor amal / ID cukai (US: sebuah EIN amal IRS) yang anda tidak miliki.
Jangan kutip wang "untuk X" dan belanjakan untuk sesuatu yang lain.
Jangan kutip melalui PayPal "Friends & Family" untuk mengelak yuran — ia melanggar terma PayPal dan salah melabel pembayaran. Gunakan laluan komersial (Goods & Services).

Sisi sebaliknya membebaskan: berjujurlah tentang siapa anda dan untuk apa wang itu, dan anda berada di atas tanah yang kukuh — salah nyata mengenainya ialah cara paling biasa orang ramai bermasalah.

Apabila anda BENAR-BENAR memerlukan pertubuhan bukan untung (versi jujur)

Kebanyakan pencipta tidak memerlukan status amal — tetapi sesetengahnya perlu. Perinciannya di sini ialah US (501(c)(3), Form 1023, Form 990); negara lain mempunyai pengawal selia mereka sendiri — Charity Commission / HMRC (UK), CRA (Kanada), ACNC / ATO (Australia) — jadi prinsipnya kekal tetapi mekanismenya berbeza. Pertimbangkan sebuah badan amal berdaftar atau penaja fiskal jika penderma anda memerlukan tolakan, anda mahukan geran atau wang institusi, ia benar-benar tujuan manfaat awam yang berterusan, atau anda memujuk secara awam sebagai badan amal pada skala besar. Sebuah badan amal bermakna pemfailan dan peraturan bahawa tiada pendapatan boleh memberi manfaat kepada individu persendirian — sebab tepatnya seorang pencipta yang menyimpan wang itu adalah padanan yang salah. Jika tidak, halaman peribadi sesuai.

Menggunakan Donairo (halaman hadiah peribadi, tiada status amal diperlukan)

Donairo dibina untuk ini:

Halaman berjenama di donairo.com/@yourname, dengan pautan boleh dikongsi dan kod QR.
Derma dan matlamat satu kali — tiada langganan berulang atau faedah; ia untuk hadiah peribadi secara sukarela.
Sebuah ~1% yuran platform rata berserta pemprosesan PayPal yang disalurkan tanpa markup (jadi tidak pernah "1% kesemuanya"); pembayaran terus ke PayPal anda sendiri — Donairo tidak pernah menyimpan dana anda.
Dibingkai sebagai hadiah peribadi secara sukarela — secara jelas bukan badan amal berdaftar, dan tidak digambarkan sebagai boleh ditolak cukai.

Anda akan menyelesaikan semakan onboarding/identiti (KYC) PayPal sebelum halaman anda boleh menerima wang. Donairo sendiri tidak mengeluarkan dokumen cukai kepada anda — anda bertanggungjawab atas cukai dan rekod anda sendiri (lihat nota 1099-K dalam FAQ di bawah).

Soalan lazim

Bolehkah saya menerima derma tanpa menjadi pertubuhan bukan untung?

Ya — tiada status amal (di US, tiada 501(c)(3)) diperlukan untuk menerima tip atau derma secara sukarela. Pertukarannya: anda tidak boleh mempersembahkan diri anda sebagai badan amal, dan penyokong tidak boleh menolak cukai apa yang mereka berikan (tolakan memerlukan badan amal berdaftar di US, UK, Kanada, dan Australia).

Adakah saya perlu membayar cukai atas derma yang saya terima?

Ia bergantung — pada fakta dan tempat anda tinggal. Ia tidak secara automatik bebas cukai dan tidak secara automatik dikenakan cukai: hadiah tulen tanpa syarat mungkin dikecualikan, manakala sokongan yang terikat kepada kandungan anda selalunya kelihatan lebih seperti pendapatan. Simpan rekod dan tanya profesional.

Adakah derma kepada individu boleh ditolak cukai?

Tidak. Hanya hadiah kepada badan amal berdaftar yang boleh ditolak cukai. Derma kepada individu atau tujuan tidak rasmi ialah hadiah peribadi secara sukarela, bukan sumbangan amal.

Adakah saya akan mendapat 1099-K? (US)

Donairo tidak mengeluarkan sebarang dokumen cukai kepada anda. Secara berasingan, di bawah peraturan US, pemproses pembayaran boleh memfailkan Form 1099-K dengan IRS apabila pembayaran kad/aplikasi sesebuah akaun melepasi ambang pelaporan persekutuan — setakat 2026, lebih daripada $20,000 dan melebihi 200 transaksi dalam setahun, walaupun sesetengah negeri US menetapkan ambang lebih rendah dan peraturan ini sentiasa berubah. Sebuah 1099-K hanyalah laporan maklumat, bukan cukai yang anda terhutang: mendapatkannya tidak menjadikan wang itu boleh dikenakan cukai, dan tidak mendapatkannya tidak menjadikannya dikecualikan — walau apa pun anda bertanggungjawab atas cukai dan rekod anda sendiri, jadi simpannya dan semak panduan IRS semasa (atau profesional cukai). Di luar US, pelaporan mengikut peraturan negara anda.

Satu lagi peringatan jujur. Artikel ini ialah maklumat umum berasaskan US, bukan nasihat undang-undang atau cukai — dan undang-undang cukai, dasar platform, dan angka berubah dari semasa ke semasa. Di luar US, semak pihak berkuasa cukai tempatan dan profesional yang berkelayakan.

Sumber & bacaan lanjut

Sumber utama ini ialah US (IRS, FTC, undang-undang persekutuan); di luar US, semak pengawal selia cukai/amal kebangsaan anda.

Maklumat umum sahaja — bukan nasihat undang-undang atau cukai. Peraturan dan yuran berbeza mengikut negara dan berubah; sahkan dan rujuk profesional.